Préparer ma retraite
Épargne retraite (PER)
L’épargne retraite est le sujet que tout le monde repousse, parce qu’il est lointain et confus. Le plan d’épargne retraite y répond simplement : vous épargnez à votre rythme pendant votre vie active, et vous déduisez vos versements de votre revenu imposable. Encore faut-il vérifier que le dispositif est adapté à votre situation : c’est par là que nous commençons.
Ce que vous toucherez vraiment à la retraite
L’écart entre le dernier salaire et la première pension s’appelle le taux de remplacement, et il se réduit de génération en génération. Un salarié né en 1940 percevait en moyenne plus de 75 % de son dernier salaire ; selon les projections du Conseil d’Orientation des Retraites, un salarié né en 1980 en percevra à peine plus de 60 %. Le site officiel info-retraite.fr permet de calculer votre propre taux. C’est le chiffre à connaître avant toute décision, et il est rarement celui qu’on imagine.
L’épargne retraite en une phrase : le PER
Créé en 2019 par la loi PACTE pour remplacer les anciens dispositifs, le plan d’épargne retraite est un contrat où votre épargne reste investie jusqu’à la retraite, en échange d’un avantage fiscal immédiat. Il est ouvert à tous à partir de 18 ans, sans condition de revenus ni de statut. Dix millions de Français en détiennent un, pour environ 300 milliards d’euros d’encours. Vous l’alimentez librement, ponctuellement ou régulièrement, et vous pouvez y transférer les droits de vos anciens contrats PERP ou Madelin.
Ce que le PER permet, concrètement
— Épargner à votre rythme
Versements libres ou programmés, modifiables à tout moment, sans obligation de régularité
— Récupérer d’anciens contrats
Transfert des droits d’un PERP ou d’un contrat Madelin, qui ne sont plus commercialisés
— Rattraper les années passées
Le plafond de déduction non utilisé se cumule avec celui des trois années précédentes
— Mutualiser à deux
Les couples mariés ou pacsés peuvent mettre leurs plafonds en commun
— Débloquer par anticipation
Pour l’achat de la résidence principale ou en cas d’accident de la vie, dans les cas prévus par la loi
— Choisir votre sortie
Capital en une ou plusieurs fois, rente à vie éventuellement réversible, ou combinaison des deux
L’avantage fiscal dépend de votre tranche
C’est le point que les publicités passent sous silence. Vos versements sont déductibles de votre revenu imposable si vous êtes salarié, ou de votre bénéfice imposable si vous êtes indépendant, dans les limites légales en vigueur. L’économie est donc proportionnelle à votre taux marginal d’imposition : pour 3 600 € versés dans l’année, elle représente 1 080 € si votre taux marginal est de 30 %. À l’inverse, si vous êtes faiblement imposé, l’intérêt du PER se discute sérieusement, et nous vous le dirons.
L’impôt est reporté, pas effacé
Autant le dire clairement : l’avantage se prend à l’entrée et se paie à la sortie, sous une forme allégée. Si vous sortez en rente, celle-ci est imposée comme une pension, après un abattement de 10 %, et supporte les prélèvements sociaux après un abattement qui dépend de votre âge au moment de la conversion. Si vous sortez en capital, la part correspondant à vos versements est soumise au barème de l’impôt sur le revenu mais échappe aux prélèvements sociaux, tandis que vos gains relèvent du prélèvement forfaitaire unique. Le PER reste intéressant précisément parce que la tranche d’imposition baisse le plus souvent à la retraite, c’est ce calcul là que nous faisons avec vous.
PER assurantiel ou PER bancaire ?
La différence est plus importante qu’il n’y paraît. Le fonds en euros, qui offre une garantie en capital, n’existe que dans les PER souscrits auprès d’un assureur. Surtout, un PER assurantiel permet de désigner des bénéficiaires qui percevront le capital en cas de décès, là où un PER bancaire suit les règles classiques de la succession. Sur ce point, il fonctionne comme une assurance vie, et pour beaucoup de familles, cette différence pèse davantage que l’écart de frais.
Comment se passe un premier rendez-vous
Nous faisons d’abord le tour de ce que vous avez déjà : contrats retraite d’anciens employeurs, PERP ou Madelin oubliés, livrets, immobilier. Nous regardons ensuite votre taux marginal d’imposition et votre horizon de départ, parce que c’est de là que dépend l’intérêt réel du dispositif. La proposition vient après, avec les frais et les documents contractuels sur la table. Si rien ne justifie de bouger, nous vous le disons.
Les frais, sur la table
Frais sur versement, frais de gestion, frais d’arbitrage : sur un contrat détenu vingt ou trente ans, ils pèsent lourd. Generali publie le détail des frais de ses contrats d’épargne retraite, et nous vous remettons ces documents avant toute décision.
Pourquoi préparer votre retraite avec Assurances Provençales ?
La reprise de vos anciens contrats retraite, y compris ceux que vous aviez oubliés
Un calcul de votre intérêt réel selon votre tranche d’imposition, avant toute proposition
Un interlocuteur qui ne change pas tous les dix-huit mois, à Fos-sur-Mer et Martigues
La solidité du groupe Generali et des contrats portés par Generali Retraite