Transmettre et optimiser
Optimisation fiscale
L’optimisation fiscale n’est pas un objectif en soi : c’est la conséquence d’un placement bien choisi. Un dispositif qui fait gagner 1 000 € d’impôt mais immobilise mal votre argent est un mauvais dispositif. Notre travail consiste à regarder votre tranche d’imposition, votre horizon et vos besoins de disponibilité, puis à vous dire ce qui a du sens, y compris quand la réponse est de ne rien faire.
L’impôt se joue à trois moments
À l’entrée, quand vous versez : certains dispositifs permettent de déduire vos versements de votre revenu ou de votre bénéfice imposable. Pendant la vie du contrat, où les gains ne sont pas imposés tant que vous ne retirez rien. Et à la sortie, quand vous récupérez votre épargne ou qu’elle est transmise. Les arbitrages se font entre ces trois moments, et l’erreur la plus fréquente consiste à ne regarder que le premier.
Réduire l’impôt aujourd’hui
C’est la logique du plan d’épargne retraite : vos versements sortent de votre revenu imposable si vous êtes salarié, de votre bénéfice si vous êtes indépendant, dans les limites en vigueur. L’économie est proportionnelle à votre taux marginal d’imposition, elle est significative dans les tranches élevées et beaucoup plus discutable dans les tranches basses. En contrepartie, l’épargne reste investie jusqu’à la retraite, sauf cas de déblocage prévus par la loi.
Ce qui entre dans le calcul
— Votre taux marginal d’imposition
C’est lui qui détermine si un dispositif déductible a du sens pour vous, et non l’inverse
— Votre horizon
Bloquer une épargne à cinq ans de la retraite n’a pas le même coût qu’à vingt-cinq ans
— Votre besoin de disponibilité
Une épargne de précaution ne doit jamais servir à défiscaliser
— Vos plafonds non utilisés
Les plafonds d’épargne retraite non consommés se reportent sur plusieurs années
— L’option de non-déduction
Renoncer à l’avantage d’entrée pour alléger la sortie, utile si vous êtes peu imposé aujourd’hui
— Votre situation à la retraite
La tranche baisse le plus souvent, et c’est ce qui rend le report d’imposition intéressant
Alléger l’impôt de demain
C’est la logique de l’assurance vie. Vos versements ne donnent droit à aucune déduction, mais vos gains ne sont imposés qu’au moment d’un retrait, et après huit ans de détention ils bénéficient d’un abattement annuel de 4 600 € pour une personne seule et de 9 200 € pour un couple marié ou pacsé soumis à imposition commune. En dessous de ce seuil, vous ne payez pas d’impôt sur le revenu au titre de ces gains. Votre épargne reste par ailleurs disponible à tout moment.
Optimisation fiscale : les fausses bonnes idées
Verser sur un dispositif déductible sans regarder sa tranche d’imposition, c’est bloquer son argent pour une économie marginale. Placer son épargne de précaution sur un contrat destiné à la retraite, c’est se priver d’une disponibilité dont on aura besoin. Ouvrir plusieurs plans d’épargne retraite en espérant multiplier les déductions ne sert à rien : le plafond est commun. Et concentrer tous ses arbitrages en décembre conduit rarement aux meilleurs choix. Sur ce sujet plus que tout autre, la précipitation coûte cher.
Comment se passe un premier rendez-vous
Nous partons de votre dernier avis d’imposition et de votre situation réelle. Nous calculons ce que chaque dispositif vous rapporterait effectivement, et ce qu’il vous coûterait en disponibilité. La proposition vient après, chiffrée, avec les frais et les documents sur la table. Si l’économie ne justifie pas la contrainte, nous vous le dirons, c’est un cas fréquent et il vaut mieux l’entendre avant de signer.
Ce que nous ne faisons pas
Nous ne remplaçons ni votre expert-comptable ni votre notaire. Nous n’intervenons pas sur votre déclaration de revenus, ni sur des montages juridiques complexes. Notre champ est celui des contrats d’assurance et d’épargne, de leur fiscalité propre et de leur articulation avec votre situation. Sur le reste, nous vous orientons plutôt que d’improviser.
Pourquoi confier votre épargne à Assurances Provençales ?
Une lecture des contraintes autant que des avantages, avant la signature
Un chiffrage à partir de votre avis d’imposition, pas d’un cas type
Un interlocuteur qui ne change pas tous les dix-huit mois, à Fos-sur-Mer et Martigues
La solidité et l’expertise du groupe Generali